香港证监会公告称,在中国金属的上市过程中,招商证券(香港)及UBS没有履行保荐人应尽的尽职审查的责任b+d+s+h+5+c+o+m。
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罪状一:对已撤销注册的客户的尽职审查不足
在中国金属于2008年6月2日首次提交上市申请前,UBS发现中国金属其中一名最大的内地客户A公司虽然已于2007年3月被撤销注册,但却继续与中国金属或其附属公司签订销售合约YlLs。
尽管在尽职审查中出现了以下预警迹象,但UBS却接受了中国金属的解释,即B公司与A公司由同一实益拥有人拥有,而B公司自A公司被撤销注册后一直以A公司的名义与中国金属签订合约,故B公司最终在提交予香港联合交易所(联交所)的文件以及中国金属日期为2009年6月10日的招股章程内均被描述为中国金属的其中一名最大客户。
而事实上,根据中国内地法律,已撤销注册的公司无权签订任何业务合约,因此A公司在撤销注册后所签订的合约可被视为无效且不可强制执行;
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即使A公司与B公司互有关联,A公司在撤销注册后亦不应进行任何业务运作本地生活网。